연말정산 미리보기 총급여 입력 기준 헷갈릴 때 점검
연말정산 미리보기 총급여 입력 기준이 헷갈릴 때, 정확한 금액을 넣지 않으면 환급액이 예상보다 크게 달라질 수 있습니다. 총급여를 잘못 입력하면 근로소득공제, 과세표준, 세액까지 모두 틀려서 100만 원 이상 차이가 나는 경우도 생깁니다. 이 글에서는 총급여 입력 기준을 명확히 정리하고, 실수했을 때 어떤 영향이 있는지, 어디서 확인하고 어떻게 수정하는지까지 단계별로 알려드립니다.
연말정산 미리보기 총급여 입력 기준
연말정산 미리보기에서 “총급여액”은 연간 근로소득에서 비과세 항목을 뺀 금액입니다. 쉽게 말해, 회사에서 받는 월급·상여금·수당 중에서 소득세가 과세되는 부분만 합친 금액이 총급여입니다. 이 금액을 기준으로 근로소득공제가 계산되고, 그다음 과세표준과 세액이 정해지기 때문에 처음 입력값이 매우 중요합니다.
총급여액은 다음과 같은 공식으로 구합니다.
총급여액 = 연간 근로소득 – 비과세소득
여기서 연간 근로소득은 월급·상여금·수당 등을 모두 합친 금액이고, 비과세소득은 식대, 학자금, 생산직 연장수당 등 세법상 비과세로 인정되는 항목입니다. 홈택스 미리보기에서 이 값을 정확히 입력해야만 신용카드·보험·연금저축 등 공제액도 맞게 계산됩니다.
핵심 요약
- 총급여액은 세전 금액이며, 비과세 항목은 제외한 금액입니다.
- 연말정산 미리보기에서는 2026년 1월~12월 예상 총급여를 입력합니다.
- 회사에서 자동으로 불러온 값이 있다면, 급여명세서와 비교해 맞는지 확인해야 합니다.
- 총급여를 잘못 입력하면 근로소득공제 구간이 바뀌고, 최종 환급액에 수십만 원 이상 오차가 생길 수 있습니다.
- 총급여는 세전 금액
급여명세서의 “총급여” 또는 “지급액”에서 비과세 항목(예: 식대, 학자금, 가족수당 등)을 뺀 금액을 입력해야 합니다. 세후 금액이나 실수령액을 넣으면 안 됩니다.
- 비과세 항목은 어디까지 빼야 할까?
대표적인 비과세 항목은 다음과 같습니다.
- 월 20만 원 이하의 식사대 (2026년 기준)
- 대통령령으로 정한 학자금
- 생산직 근로자의 연장·야간·휴일근로수당
- 출산·보육수당 (월 10만 원 이내)
- 실비변상적 성격의 급여
이 항목들은 급여명세서에 “비과세” 또는 “비과세소득”으로 표시되어 있으므로, 해당 금액을 연간 총액에서 빼면 됩니다.
- 상여금·성과급도 포함
연봉에 포함된 상여금·성과급은 모두 연간 근로소득에 포함되므로, 총급여액에 합산해야 합니다. 예를 들어, 기본급 400만 원 + 상여금 연 2,400만 원이면 연간 근로소득은 7,200만 원입니다.
- 이직·퇴사한 경우
올해 중 퇴사하거나 이직한 경우, 전 직장과 현재 직장의 총급여를 모두 합쳐 입력해야 합니다. 홈택스에서 “근로소득 지급명세서 조회(근로자용)”으로 각 귀속연도 총급여를 확인할 수 있습니다.
총급여 입력 오류 시 발생하는 문제
총급여액을 잘못 입력하면 연말정산 전체 결과가 틀려서 예상 환급액과 실제 금액 사이에 큰 차이가 생깁니다. 특히 총급여 구간이 바뀌면 근로소득공제율이 달라지고, 과세표준과 세액까지 영향을 받아 환급액이 100만 원 이상 달라지는 경우도 있습니다.
흔히 겪는 문제
- 총급여를 세후 금액으로 입력
실수령액을 총급여로 입력하면 실제보다 금액이 작아지기 때문에, 근로소득공제액이 과소 계산되고 과세표준이 낮아집니다. 그 결과 환급액이 예상보다 적게 나오거나, 오히려 추가 납부해야 할 수도 있습니다.
- 비과세 항목을 빼지 않고 입력
식대·학자금 등 비과세 항목을 포함한 금액을 총급여로 입력하면, 실제보다 금액이 커져 근로소득공제 구간이 높은 구간으로 올라갑니다. 이 경우 과세표준이 높아져 세액이 더 많아지고, 환급액이 줄어들 수 있습니다.
- 상여금·성과급을 누락
상여금을 제외한 금액만 입력하면 총급여가 낮게 나오고, 근로소득공제액이 과소 계산됩니다. 이후 회사에서 실제 총급여를 반영하면 과세표준이 높아져 추가 납부세액이 발생할 수 있습니다.
- 이직한 경우 전 직장 급여 누락
이직한 근로자가 전 직장의 총급여를 빼먹고 입력하면, 전체 총급여가 낮게 반영됩니다. 이로 인해 신용카드·월세·연금저축 등 공제 한도가 낮은 구간으로 계산되어 환급액이 줄어듭니다.
방치 시 발생하는 손해/리스크
- 환급액 차이
총급여를 100만 원 정도 잘못 입력해도, 근로소득공제액이 10~20만 원 정도 차이가 나고, 과세표준과 세액에도 영향을 줍니다. 예를 들어, 총급여 6,000만 원 vs 7,000만 원으로 계산하면 최종 세액 차이가 수십만 원 이상 날 수 있습니다.
- 공제 한도 오류
신용카드·월세·연금저축 등 공제 한도는 총급여에 따라 달라집니다. 총급여를 낮게 입력하면 공제 한도가 낮게 나오고, 실제로는 더 많은 공제를 받을 수 있었는데도 누락됩니다.
- 추가 납부 또는 과다환급
회사에서 실제 총급여를 기준으로 연말정산을 하면, 미리보기와 실제 금액이 달라져 추가 납부세액이 발생하거나, 과다환급이 되어 나중에 세무서에서 환급액을 돌려달라고 요구할 수 있습니다.
- 5월 종소세 신고 시 경정청구 필요
연말정산에서 총급여를 크게 잘못 입력해 세액을 적게 낸 경우, 5월 종합소득세 신고 시 경정청구를 해야 하며, 과소신고 가산세가 붙을 수 있습니다.
총급여액 확인 방법과 입력 점검 체크리스트
총급여액을 정확히 입력하려면 어디서 확인하고 어떻게 계산해야 하는지 알고 있어야 합니다. 아래 방법대로 점검하면, 연말정산 미리보기에서 총급여 입력 기준을 헷갈리지 않고 정확하게 입력할 수 있습니다.
단계별 해결 방법
- 급여명세서에서 연간 근로소득 확인
- 월급·상여금·수당 등을 모두 합산한 금액을 “연간 근로소득”으로 계산합니다.
- 예: 월 400만 원 × 12개월 + 상여금 2,400만 원 = 7,200만 원
- 비과세 항목 합계 계산
- 급여명세서에서 비과세 항목(식대, 학자금, 가족수당 등)을 찾아 월별·연간 금액을 계산합니다.
- 예: 식대 월 20만 원 × 12개월 = 240만 원
- 총급여액 산출
- 연간 근로소득에서 비과세 항목을 뺀 금액을 총급여액으로 산출합니다.
- 예: 7,200만 원 – 240만 원 = 6,960만 원
- 홈택스에서 확인
- 홈택스 로그인 → 조회/발급 → 연말정산 → 편리한 연말정산 → 예상세액 계산하기
- “총급여 및 기납부세액 수정”에서 회사가 등록한 총급여를 확인하고, 급여명세서와 비교합니다.
- 미리보기 입력
- 2026년 예상 총급여액을 입력합니다.
- 1~10월까지 지급받은 금액 + 11~12월 예상 금액을 합산한 금액을 입력합니다.
- 회사에서 자동 입력된 값은 반드시 확인
회사가 총급여를 자동으로 등록한 경우, 홈택스에서 “총급여 및 기납부세액 수정”을 눌러 실제 급여명세서와 비교합니다. 금액이 다르면 직접 수정해야 합니다.
- 이직·퇴사한 경우 두 곳 모두 확인
올해 중 퇴사하거나 이직한 경우, 전 직장과 현재 직장의 “근로소득 지급명세서 조회(근로자용)”에서 각각 총급여를 확인하고 합산합니다.
- 상여금·성과급은 연봉에 포함
상여금이 분기별로 나눠 나오는 경우도, 연간 총액을 모두 합쳐 총급여에 포함시킵니다. 성과급도 마찬가지입니다.
- 비과세 항목은 회사 양식에 따라 다름
회사마다 비과세 항목이 조금씩 다를 수 있으므로, HR 또는 급여담당자에게 “비과세 항목은 어떤 게 있나요?”라고 물어보고, 급여명세서와 비교합니다.
- 입력 후 근로소득금액 확인
총급여를 입력하면 홈택스에서 자동으로 근로소득공제액과 근로소득금액이 계산됩니다. 이 금액이 급여명세서와 비슷한지 확인하면, 총급여 입력이 맞는지 검증할 수 있습니다.
연말정산 총급여 입력 기준 비교 및 서비스 추천
총급여 입력 기준을 헷갈리지 않으려면, 직접 계산하는 방법과 홈택스·회사 시스템을 어떻게 활용하는지 비교해보는 것이 좋습니다. 아래 표는 대표적인 방법을 장단점과 함께 정리한 것입니다.
서비스/방법 장점 단점 회사 급여명세서 실제 지급된 금액을 기준으로 정확하게 계산 가능 비과세 항목이 명확하지 않은 경우 오해의 여지 있음 홈택스 연말정산 미리보기 국세청 공식 시스템, 공제액 자동 계산 회사가 등록하지 않으면 직접 입력해야 하며, 오류 시 수정이 필요 급여·연말정산 관리 앱 급여 내역 자동 연동, 편리한 절세 전략 제공 일부 앱은 정확한 총급여 계산 기능이 부족할 수 있음
실제 사용 후기와 주의점
- 회사 급여명세서를 기준으로 계산한 경우
대부분의 회사 급여명세서는 “총급여”, “비과세소득”, “과세소득” 항목을 구분해 표시합니다. 이 항목을 그대로 활용하면 총급여액을 쉽게 계산할 수 있습니다. 다만, 일부 회사는 “총급여”에 비과세 항목을 포함한 금액을 표시하기도 하므로, 반드시 비과세 항목을 빼야 합니다.
- 홈택스에서 자동 불러온 값만 믿은 경우
회사가 총급여를 자동으로 등록해도, 금액이 실제보다 높거나 낮게 나오는 경우가 있습니다. 특히 상여금이나 성과급이 누락되거나, 비과세 항목이 제대로 반영되지 않은 경우가 있으므로, 반드시 급여명세서와 비교해야 합니다.
- 앱을 이용해 자동 계산한 경우
급여·연말정산 관리 앱은 급여 내역을 자동으로 불러와 총급여를 계산해주는 편리함이 있습니다. 하지만 앱이 비과세 항목을 정확히 반영하지 않거나, 상여금을 누락하는 경우도 있으므로, 최종적으로는 홈택스와 급여명세서로 다시 점검하는 것이 안전합니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 연말정산 미리보기 총급여 입력 기준이 헷갈릴 때, 세전 금액을 넣어야 하나요?
네, 연말정산 미리보기 총급여 입력 기준은 세전 금액입니다. 급여명세서의 “총급여” 또는 “지급액”에서 비과세 항목(식대, 학자금 등)을 뺀 금액을 입력해야 합니다. 세후 금액이나 실수령액을 넣으면 근로소득공제액이 틀려서 환급액에 오차가 생길 수 있습니다.
Q. 연말정산 미리보기 총급여 입력 기준에서 비과세 항목은 어디까지 빼야 하나요?
연말정산 미리보기 총급여 입력 기준에서 빼야 할 대표적인 비과세 항목은 다음과 같습니다.
- 월 20만 원 이하의 식사대
- 대통령령으로 정한 학자금
- 생산직 근로자의 연장·야간·휴일근로수당
- 출산·보육수당 (월 10만 원 이내)
- 실비변상적 성격의 급여
이 항목들은 급여명세서에 “비과세”로 표시되어 있으므로, 해당 금액을 연간 총액에서 빼면 됩니다.